Planejamento da organização patrimonial
No cair da tarde de uma quinta feira muito atribulada, você encerra o dia tendo cumprido todas as obrigações da semana até ali, porém, bastante cansado e desejando uma breve viagem para um maior descanso.
Em casa você então planeja a viagem. Decide com a família - as pessoas envolvidas - para onde e quando irão, bem como onde pousarão e como será a alimentação. Na conversa de planejamento foram considerados todos os custos e tempo necessários, bem como algumas informações preciosas que saíram no noticiário. Aquela estrada que sempre era usada para chegar até aquela praia está parcialmente bloqueada por obras importantes, e apenas determinados veículos podem passar. O desvio é por outra rodovia cujo trajeto é mais estreito e longo, exigindo mais habilidade na condução e aumentará o custo da viagem. Ainda assim, a viagem parece valer a pena.
Essa conversa com a família para planejar a viagem consiste basicamente em trazer para o plano mental, uma projeção o mais realística possível do futuro que se espera, qual seja, chegar até o destino com segurança. Contudo, a projeção realística exercitada mentalmente durante o planejamento deve considerar não apenas o que se quer, mas também o que não se quer, evitando transtornos e até mesmo, o fim antecipado da viagem.
O termo planejamento, portanto, carrega em seu significado um elemento temporal de anterioridade aos eventos para o qual o planejador pretende seguir ou evitar. Não se trata de um palpite ou adivinhação, mas de uma identificação organizada das etapas necessárias para alcançar determinado objetivo.
Clarear a expressão "planejamento" com a ilustração acima é fundamental para o tratamento do tema deste artigo pois, ao passo em que a expressão guarda consigo uma abstração que permitiu muitos "consultores" usarem-na de forma quase coloquial, como um adorno em suas propostas comerciais, o termo também carrega consigo um elemento intelectual estimulante que alcança o mesmo sentimento de segurança existente no termo previsão.
Planejar portanto, é uma ação cognitiva que monta e organiza as ações futura de uma realidade que se busca a ponto de torná-la uma previsão. Contudo uma previsão sem planejamento técnico científico pode ser mera ilação, enquanto um planejamento sempre resulta numa previsão realística, por ser um exercício mental metodológico e técnico.
Planejar na esfera patrimonial implica, em ultima analise, na escolha de como os bens adquiridos por uma pessoa serão dispostos e organizados, visando desviar de fatos geradores de impostos mais onerosos do que outros licitamente possíveis, ou situações de vulnerabilidade jurídica no âmbito familiar, sucessório e mesmo comercial.
Sendo assim, um bom planejamento é aquele que mapeia, o quanto for possível, todas os caminhos e destinos jurídicos possíveis, comparando o custo benefício de cada um de acordo com a estratégia de vida e de negócio ou mercado de cada um, sendo este, portanto, um trabalho essencialmente personalizado, individual.
Eis a importância de escolher um profissional competente capaz de transitar entre múltiplas matérias e capaz de costurar, entre elas, as conexões legais possíveis de acordo com a necessidade do cliente.